Financer un achat immobilier neuf : quelles aides en 2025 ?
En 2025, la Wallonie continue de proposer un éventail de mécanismes pour soutenir les particuliers dans l’achat d’un logement neuf. Ces aides s’adressent à des profils variés, allant des jeunes acquéreurs aux familles, en passant par les investisseurs.
Le prêt à taux zéro renforcé (Prêt Coup de Pouce)
Depuis sa réforme, le Prêt Coup de Pouce permet à un proche de prêter jusqu’à 150 000 € pour financer l’achat immobilier neuf, sans que cela n’engendre de charges fiscales lourdes pour l’un ou l’autre. Le gouvernement wallon accorde une réduction d’impôt de 4 % du montant prêté, avec une exonération sur les intérêts perçus.
Ce mécanisme, bien qu’indirect, facilite l’obtention d’un apport personnel auprès de la famille, tout en réduisant la dépendance au crédit bancaire classique.
Le Chèque Habitat : un dispositif toujours actif en 2025
Le Chèque Habitat, anciennement réservé aux revenus modestes, a été maintenu sous forme ajustée pour soutenir l’acquisition de logements neufs économes en énergie. Il permet, sous conditions de revenus, de bénéficier d’un avantage fiscal pouvant aller jusqu’à 1 520 € par an pendant 20 ans, avec un bonus pour les familles nombreuses.
Attention toutefois : le logement doit être affecté à la résidence principale de l’acheteur pendant au moins 20 ans.
Le taux réduit des droits d’enregistrement pour certains achats
Même si le taux classique de droits d’enregistrement en Wallonie reste à 12,5 %, les logements neufs vendus « clé sur porte » par des promoteurs bénéficient d’un régime particulier : la TVA à 21 % s’applique sur la construction, tandis que le terrain est soumis aux droits d’enregistrement. Cependant, certaines opérations dérogent à ce principe. C’est le cas, par exemple, des appartements neufs à Saive proposés par Hobeco, pour lesquels la TVA s’applique à la fois sur le terrain et la construction.
Il est parfois possible, en fonction du montage, de limiter la base imposable, ce qui réduit la facture finale.
Il est donc essentiel d’analyser la structure de la vente pour optimiser la fiscalité globale.
Ces aides s’appliquent à certains projets neufs développés par Hobeco. Il serait dommage de ne pas les envisager avec ces avantages en main. Découvrez nos projets dès maintenant.
Optimiser son financement immobilier en Wallonie
Plusieurs options permettent de structurer un plan de financement efficace en 2025, tout en intégrant les aides disponibles.
Bien financé, un projet immobilier neuf devient plus accessible. C’est dans cette optique que les programmes Hobeco sont pensés : qualité, localisation, et rentabilité à long terme.
Mixer les aides publiques et le crédit bancaire classique
La combinaison d’un crédit hypothécaire classique et des aides telles que le Chèque Habitat ou le Prêt Coup de Pouce constitue la solution la plus courante. En 2025, les taux sont restés stables autour de 3 % pour les emprunteurs avec un bon dossier, mais varient fortement selon les profils et durées.
Un bon courtier pourra vous orienter vers les meilleures conditions, en tenant compte des subventions et avantages fiscaux associés à votre situation.
Recourir au prêt social de la Société Wallonne du Crédit Social (SWCS)
Pour les candidats à revenus modestes, le prêt social hypothécaire reste accessible via la SWCS. Il propose un taux d’intérêt encadré, parfois inférieur à ceux du marché, et peut être complété par des primes liées à la performance énergétique du logement.
Conditions :
- Résider en Wallonie
- Acheter une habitation située sur le territoire wallon
- Ne pas dépasser un plafond de revenus précis (ajusté chaque année)
Les incitants liés à la performance énergétique
En 2025, les primes liées à la PEB (Performance Énergétique des Bâtiments) continuent de s’appliquer, même pour les logements neufs si des équipements performants sont intégrés (panneaux photovoltaïques, pompe à chaleur, etc.). Ces primes régionales peuvent atteindre plusieurs milliers d’euros.
Certaines communes ajoutent des incitants complémentaires à l’installation d’équipements écologiques, à vérifier au cas par cas.
Fiscalité immobilière : à quoi faut-il faire attention ?
Au-delà des aides financières, financer l’achat immobilier neuf en Wallonie implique aussi de bien comprendre le cadre fiscal dans lequel s’inscrit votre projet. Entre droits d’enregistrement, TVA, déductions fiscales et régimes spécifiques, les implications varient selon la nature de la vente et votre statut d’acheteur.
La différence entre achat neuf et achat sur plan
L’achat d’un bien immobilier neuf peut prendre plusieurs formes :
- Achat sur plan (VEFA) : vous signez un contrat avant la construction ou en cours de chantier.
- Achat clé sur porte : le bien est terminé ou presque au moment de la vente.
Dans les deux cas, c’est le régime de la TVA à 21 % qui s’applique sur la partie construction. Si le terrain est vendu séparément, les droits d’enregistrement de 12,5 % s’appliquent sur cette part uniquement.
TVA sur la construction : obligatoire pour les biens neufs
La TVA de 21 % est inévitable pour tout logement neuf de moins de 2 ans vendu par un professionnel. Ce régime s’applique aussi aux garages, caves ou annexes vendus avec le bien. Cette TVA n’est pas récupérable pour un particulier, mais elle peut être intégrée dans votre crédit hypothécaire.
À noter : certains montages fiscaux permettent de différencier le prix du terrain et de la construction pour limiter l’assiette de la TVA.
Exonération ou réduction des droits d’enregistrement
Dans certains cas particuliers, les droits d’enregistrement peuvent être réduits :
- En cas d’acquisition unique d’une habitation modeste (valeur inférieure à un certain plafond) : taux réduit de 6 % ou abattement sur une partie de la base imposable.
- Pour les jeunes acquéreurs ou familles nombreuses, certaines communes wallonnes appliquent des régimes complémentaires incitatifs.
Vérifiez toujours les conditions précises avec un notaire avant la signature du compromis.
Déductions fiscales sur les intérêts hypothécaires : situation en 2025
En 2025, la déduction fiscale fédérale sur les intérêts hypothécaires pour une première habitation (anciennement appelée bonus logement) n’existe plus en Wallonie. Elle a été remplacée par des mécanismes régionaux comme le Chèque Habitat.
Toutefois, si vous possédez un prêt entamé avant la suppression du bonus logement (avant 2016), les avantages restent maintenus jusqu’à expiration.
Comprendre les implications fiscales d’un achat neuf permet de faire des choix éclairés et de viser des biens qui rentrent dans votre cadre budgétaire, comme ceux disponibles dans le portefeuille Hobeco.
Financer un achat immobilier neuf en tant qu’investisseur : spécificités et optimisations
Financer l’achat immobilier neuf ne concerne pas uniquement les futurs occupants. En 2025, nombreux sont ceux qui envisagent ce type de bien dans une logique d’investissement locatif. Les logements neufs offrent en effet des avantages non négligeables en matière de fiscalité, de rentabilité et de gestion à long terme.
La taxation des revenus locatifs en Belgique
En Belgique, les revenus locatifs issus de logements résidentiels loués à des particuliers ne sont pas imposés sur base des loyers perçus, mais sur base du revenu cadastral indexé, majoré de 40 %. Cela reste particulièrement avantageux pour les logements neufs, dont le revenu cadastral est généralement plus faible que le revenu locatif réel.
Toutefois, si vous louez à une entreprise ou si le logement est meublé, c’est le loyer réel perçu qui sera pris en compte dans le calcul de l’impôt, avec la possibilité de déduire certaines charges.
Les amortissements non déductibles pour les particuliers
Contrairement à d’autres pays européens, les particuliers ne peuvent pas amortir la valeur de leur bien immobilier en Belgique dans leur déclaration fiscale. Cela limite les possibilités de déduction, mais renforce l’intérêt d’un logement neuf peu énergivore, dont les frais d’entretien et de consommation sont réduits.
Pour les sociétés, en revanche, des stratégies d’amortissement sont possibles, mais nécessitent un montage juridique spécifique.
Les avantages liés à la performance énergétique (PEB A ou B)
En investissant dans un logement neuf aux standards énergétiques élevés, vous diminuez vos charges, augmentez la valeur à la revente et répondez aux attentes du marché locatif en 2025. Les locataires sont de plus en plus sensibles à ces critères.
Certaines communes wallonnes proposent également des aides locales ou exonérations de précompte immobilier temporaire pour les logements neufs performants, sur présentation d’un certificat PEB.
Conclusion : un projet à construire intelligemment
Financer l’achat immobilier neuf en Wallonie exige de faire les bons choix dès le départ. Aides régionales, fiscalité, prêts spécifiques : plusieurs leviers existent pour alléger votre budget.
En vous appuyant sur les bons partenaires, notaire, courtier, promoteur, vous sécurisez chaque étape et optimisez votre investissement. Une préparation rigoureuse aujourd’hui, c’est un projet plus solide demain.
Et si le bien qui vous correspondait déjà à votre budget se trouvait parmi nos projets ? Consultez-les dès maintenant.
Une question restée sans réponse ?
Julien, notre responsable commercial, est à votre disposition pour éclairer toutes vos questions et vous guider dans votre projet. Contactez-le sans plus attendre !
Cette page a été rédigée par
Julien Cypers
Responsable commercial
